đề thi tín dụng BIDV 6/6/2009

Đề bài:

1/ Anh (Chị) hãy trình bày các phương thức cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

2/ Anh (Chị) hãy nêu khái niệm hợp đồng bảo lãnh; Các hình thức và nội dung bảo lãnh của Ngân hàng.

3/ Theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, những nội dung nào tổ chức tín dụng phải thực hiện khi cấp tín dụng đối với khách hàng.

4/ Một doanh nghiệp lập kế hoạch kinh doanh 2009 và đề nghị BIDV cấp hạn mức tín dụng ngắn hạn như sau:

Giá trị sản lượng 178 tỷ đồng
Doanh thu 160 tỷ đồng
Vòng quay vốn lưu động năm 2009 bằng 2008
Vốn tự có và coi như tự có là 5% doanh thu
Khấu hao cơ bản 5% doanh thu
Thuế các loại 3% doanh thu
Chi phí quản trị điều hành 2% doanh thu
Lợi nhuận 2% doanh thu

Doanh nghiệp được ngân hàng ứng trước tiền thanh toán bình quân là 10tỷ đồng và phải trả nhà cung cấp nguyên vật liệu được duy trì ổn định là khoảng 6tỷ đồng. Ngoài ra doanh nghiệp đang được ngân hàng công thương cấp hạn mức tín dụng năm 2009 là 10tỷ đồng.

Hãy tính toán hạn mức tín dụng ngắn hạn BIDV sẽ cấp cho doanh nghiệp năm 2009, biết rằng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp năm 2008 như sau:

Sản lượng thực hiện 162tỷ đồng
Doanh thu thuần 150tỷ đồng
Thuế các loại 4,2tỷ đồng
Lợi nhuận 3tỷ đồng
Tài sản lưu động bình quận 2008 50tỷ đồng
Bài giải

Câu  4:

Giải

-          Vòng quay VLĐ năm 2008  = DTT/ TSLĐ bình quân = 150/50=3 vòng

ð  Vòng quay VLĐ năm 2009 là 3 vòng

-          Chi phí sản suất kinh doanh phát sinh trong dự kiến năm 2009 bằng

Giá trị sản lượng –thuế các loại –chi phí quản trị điều hành-lợi nhuận dự kiến= 178 tỷ -4.8 tỷ -3.2 tỷ - 3.2 tỷ =166.8 tỷ

-          Nhu cầu vốn lưu động trong năm 2009 =( tổng chi phí phát sinh – khấu hao TSCĐ)/vòng quay VLĐ =(166.8- 8)/ 3=52.933 tỷ

-          HMTD cần thiết cho dự án = nhu cầu VLĐ- vốn tự có

                                                = 52.933 -8 =44.933 tỷ

ð  HMTD được cấp = HMTD cần thiết – các khoản tài trợ khác

                               = 44.933   - 10 -6 -10 =18.93 tỷ

Câu  1: các phương thức cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng

Có phương thúc cho vay như sau

-          Phương thúc cho vay từng lần : là phương thức cho vay mà mỗi lần cho vay vốn, khách hàng  và ngân hàng đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và kí kết hợp đồng tín dụng

-          Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng : là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách  hàng xác định và thỏa thuận 1 hạn mức tín dụng duy trì trong 1 khoảng thời gian nhất định

-          Phương thức cho vay hợp vốn : là phương thức cho vay mà 1 nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay với 1 dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng,trong đó  có 1 tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đông tài trợ của các tổ chức tín dụng do thống đốc ngân hàng nhà nước quyết định

-          Cho vay theo theo dự án đầu tư : là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất , kinh doanh , dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

-          Cho vay trả góp : là phương thức cho vay,khi vay vốn thì tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kì hạn trong thời gian cho vay

-          Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng : là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng  cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng và mức phí phải trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

-          Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sự dụng thẻ : là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong  phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa , dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự dộng hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng, khi cho vay phát hành và sử dụng nghiệp vụ thẻ tín dụng , thì tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân thủ theo các quy định của chính phủ và ngân hàng nhà nước việt nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

-          Cho vay theo hạn mức thấu chi: là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp nhận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản toán của khách hàng  phù hợp với quy định  của chính phủ và ngân hàng nhà nước về hoạt động thanh toán qua các tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ thanh toán

-          Các phương thức cho vay khác: là phương thức cho vay  mà pháp luật không  cấm, phù hợp tại quy định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay

câu 2: nêu  khái niệm  các hợp đồng bảo lãnh. Các hình thức và nội dung bảo lãnh của ngân hàng

dựa trên  quy chế bảo lãnh ngân hàng (kèm theo quyết định 26/2006)

“Hợp đồng bảo lãnh”: Là thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng và bên nhận
bảo lãnh hoặc giữa tổ chức tín dụng, bên nhận bảo lãnh, khách hàng và các bên liên quan
(nếu có) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi
khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận
bảo lãnh.

Điều 11. Hình thức và nội dung bảo lãnh
1. Bảo lãnh ngân hàng phải được thực hiện bằng văn bản, bao gồm các hình thức sau:
a. Hợp đồng bảo lãnh;
b. Thư bảo lãnh;
c. Các hình thức khác pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế.
2. Nội dung của bảo lãnh, bao gồm:
a. Tên, địa chỉ của tổ chức tín dụng, khách hàng, bên nhận bảo lãnh;
b. Ngày phát hành bảo lãnh và số tiền bảo lãnh;
c. Hình thức và các điều kiện thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh;
d. Thời hạn bảo lãnh;

e. Ngoài các nội dung nêu trên, cam kết bảo lãnh có thể có nội dung khác như quyền và
nghĩa vụ của các bên; giải quyết tranh chấp phát sinh; chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ của
các bên và các thoả thuận khác.